En primer lugar, se conoció la decisión de la fiscalía en condenar a 10 funcionarios de la Dian por fraude. De cuáles son los delitos de concierto para delinquir agravado, lavado de activos y peculado por apropiación agravado
Se trata de tres funcionarios de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) para la época de los hechos, así como siete empleados y colaboradores de la Sociedad Consultores y Asesores R&B SAS. que, entre 2008 y 2011, reclamaron de forma fraudulenta $16.640’296.000, producto de las devoluciones del Impuesto al Valor Agregado (IVA), a través de la creación de empresas ficticias exportadoras, sin tener derecho a tal beneficio.
Según la Fiscalía, las investigaciones demostraron que los procesados cumplieron roles específicos. Estos incurrieron en múltiples falsedades para aparentar la compra y posterior venta de materiales de chatarra con fines de exportación. Al igual que los balances de estados financieros y certificaciones de revisores fiscales. En los que se consignaban simulaciones sobre la existencia y ocurrencia de operaciones comerciales, induciendo a error a servidores públicos.
Además, ofrecían dinero a los funcionarios de la Dian para que agilizarán y aprobaran los trámites. Una vez se apropiaron del dinero ilícitamente adquirieron bienes. Y transformaron el capital a través de operaciones en la Bolsa de Valores y en el sistema financiero. Obteniendo para sí y para terceros un incremento patrimonial no justificado.
Por sus actuaciones fueron condenados como coautores de los delitos de lavado de activos, concierto para delinquir y peculado. Por apropiación todos agravados a la pena principal de 18 años de prisión. Igualmente deberán pagar una multa de 34.351 salarios mínimos legales vigentes y estarán inhabilitados por 20 años para ejercer cargos públicos.
También fueron condenados cuatro empleados y tres colaboradoras de la empresa Consultores y Asesores R&B SAS.
